Staatliche Förderung verstehen

Die Förderung der privaten Altersvorsorge besteht aus zwei Teilen: Zulagen, die direkt in deinen Vertrag fließen, und einem möglichen Steuervorteil über den Sonderausgabenabzug. Ab dem Beitragsjahr 2027 wird die Zulage neu berechnet.

Die Grundzulage ab 2027

Die Grundzulage hängt nur noch von deinem eigenen Beitrag ab: Für die ersten 360 € im Jahr gibt es 50 % dazu, für jeden weiteren Euro bis 1.800 € sind es 25 %. Die höchste Grundzulage beträgt damit 540 € im Jahr.

Mindesteigenbeitrag

Zulagen gibt es nur, wenn du im Beitragsjahr mindestens 120 € selbst einzahlst – das sind 10 € im Monat. Die bisherige Rechnung mit 4 % des Vorjahreseinkommens entfällt.

Kinderzulage

Für jedes Kind, für das dir Kindergeld festgesetzt ist, kommt eine Kinderzulage in Höhe deines Beitrags hinzu – höchstens 300 € je Kind und Jahr. Die volle Kinderzulage ist also schon bei 25 € Monatsbeitrag erreicht. Details: Kinderzulagen und mögliche Fördervoraussetzungen.

Berufseinsteigerbonus

Wer zu Beginn des Beitragsjahres das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet hat, erhält einmalig 200 € zusätzlich zur Grundzulage.

Der Steuervorteil

Zusätzlich kannst du Beiträge bis 1.800 € im Jahr zuzüglich der Zulage als Sonderausgaben geltend machen. Das Finanzamt prüft automatisch, ob der Steuervorteil höher ist als die Zulage, und erstattet nur die Differenz (Günstigerprüfung). Wie viel das bringt, hängt von deinem persönlichen Steuersatz ab – deshalb berechnen wir diesen Teil nicht.

Wer ist förderberechtigt?

• Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung, also die meisten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer
• Beamtinnen, Beamte und vergleichbare Gruppen
• Neu ab 2027: Selbstständige und Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke unter weiteren Voraussetzungen
• Ehepartner von Berechtigten können mittelbar berechtigt sein; ihre Grundzulage beträgt dann höchstens 175 €